根据县委统一部署，2019年8月19日至2019年9月12日，县委第二巡察组对县审计局党组进行了巡察。2019年11月19日，县委第二巡察组向县审计局党组反馈了巡察意见。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将巡察整改情况予以公布。

　　一、提高政治站位，把巡察整改作为一项重大政治任务抓紧抓实

　　(一)强化领导，压实责任。成立以党组书记、局长任组长，局党组成员为副组长，各股室负责人为成员的巡察整改工作领导小组。党组书记为巡察反馈问题整改第一责任人，负总责、抓部署、抓督办，一抓到底;党组成员为巡察反馈问题整改牵头领导，抓具体、抓落实，一岗双责;股室负责人落实股室具体整改任务;切实强化组织领导，明确整改任务，压实整改责任。

　　(二)对标问题，出台措施。专题研究巡察反馈问题，制定出台《南江县审计局巡察反馈问题整改方案》(以下简称整改方案)和《南江县审计局巡察反馈问题整改措施及责任分工表》(以下简称责任分工表)，整改方案和责任分工表细化整改措施81条，扎实推进整改工作。

　　(三)专题研究，从严推进。2019年11月21日，12月19日，2020年3月26日，3月31日，党组书记分别主持召开4次会议专题研究巡察整改工作情况。对照整改方案，对表对标，一一梳理落实情况;党组书记加大工作力度，从严约谈整改成效有差距的责任人，推动整改工作全面完成。

　　(四)建章立制，务求实效。按照整改要求修订完善了《中共南江县审计局党组工作规则》《南江县审计局机关管理制度》《南江县审计局中心组学习制度》《投资审计条例》《内部审核制度》《南江县审计局采购社会中介机构参与政府投资项目审计管理办法》《南江县审计局政府投资建设项目工程结(决)算审计复核管理办法》《南江县审计局机关财务管理制定》等相关制度。坚持用制度管人管事，强化制度落实，巩固问题整改成效。

　　二、结合工作实际，从严从实整改巡察反馈问题

　　(一)党的政治建设方面

　　1.关于“党的领导核心作用发挥不够有力”的问题

　　整改情况：一是完善议事规则。根据上级政策依据进一步完善了《中共南江县审计局党组运行规则》《南江县审计局机关管理制度》。落实专人负责党组日常事务，规范党组会议记录，党组会议结束由参会党组成员逐一在会议记录上签字确认;针对重要议题，会后发出党组会议纪要。二是坚持民主决策。严格按照党组运行规则，会前征集议题、充分酝酿，会中全面探讨、科学决策，会后共同监督、齐抓落实，有效杜绝党组议事决策程序执行不严。加大“三重一大”制度落实力度，明确大额资金具体数额，加强大额资金的使用监管。对重大事项进行专题研究，重要事情研究主动邀请派驻纪检组现场监督。

　　2.关于“落实上级决策部署有差距”的问题

　　整改情况：一是坚决贯彻上级决策部署。落实专人收集整理习近平总书记的系列重要论述和中共中央关于党的建设方面的方针政策，加大学习贯彻。压实驻村第一书记在扶贫领域抓党建职责，以党建为引领，加强与村支部的各项工作有机衔接，督促第一书记梳理自查扶贫党建工作不足之处，补齐短板弱项并长期坚持。全力抓好审计机构改革，根据各股室职能职责，重新调整了领导班子成员分工和股室负责人，出台了相应文件。二是认真落实投资审计“三个转变”。严格落实“三个转变”工作要求，推动投资审计从单一审计向综合审计转变，杜绝了采用简易程序开展审计的情况。2020年，共完成审计或审计调查项目59个，提出审计建议168条，移送案件线索10条。三是着力推动审计全覆盖。科学制定审计全覆盖工作计划，将经济责任、国有企业等审计纳入全覆盖计划台账，将国家重大政府性投资项目列入审计计划，将乡镇实施小型项目纳入领导交办事项办理，实现审计全覆盖。2020年上半年，集中审计力量顺利完成财政预算一级单位全覆盖审计。四是强化审计质量管控。完善投资审计内部审计监督管理制度，建立健全投资审计的内部审核机制。严格执行审计程序，加强对项目的送审、审批、立项、审计等环节管理。出台《一项目一方案》制度，将审计方案作为审计复核审理的重要依据。成立复核领导小组，按照《南江县审计局政府投资建设项目工程结(决)算审计复核管理办法》加强审计项目复核审理，对400万元以上的项目设立二级复核、交叉复核，进一步核实项目是否严格履行招投标程序，保证审计质量，防止出现廉政风险。加强中介机构管理，按照《南江县审计局采购社会中介机构参与政府投资项目审计管理办法(试行)》，清退原有中介机构，公开采购18家中介机构。及时梳理处置积压项目，加大对民生项目的资金审计。按照“1个审计项目+1个审计组+1个临时党小组+1个廉政监督员”的模式，推动党建与审计业务充分融合。国企审计方面，与县国资办联合印发了《关于加强县属国有企业内部审计工作的通知》。五是补齐审计监督缺位短板。建立审计监督全过程跟踪制度，加强审计过程管理，所有问题如实写入审计报告，严格移送投资工程审减率超过20%的项目，充分发挥审计利剑作用。2019年共计移送案件线索13件，在响应全省招投标领域治理中向纪委监委移送26件案件。强化审计发现问题整改，对审计发现问题整改进行跟踪督办，利用审计约谈、考核机制、审计公开、问题通报等方式促进审计发现问题整改落到实处。加强政务公开，将政府投资项目、财政预算执行、部门预算执行等审计结果报告通过“县政府门户网站”对外公示公开，对审计发现突出问题整改情况逐步开始网上公示。六是全面提高审计工作质量。逗硬执行审计法、审计条例和审计纪律，规范和完善审计程序，严肃问责不执行审计程序和纪律的人员。健全案审会议制度，对重大审计项目和复杂问题定性由局案审会议集体研究决定。将政府投资项目统一归到投资审计股室，通过制订标准审计模版、加强法制审理、加大投资审计人员培训力度、外派投资人员到省厅挂职锻炼等方式，全面提高投资审计工作质量。

　　(二)党的思想建设方面

　　3.关于“学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想不深入”的问题

　　整改情况：一是完善了学习制度，积极落实理论学习主体责任。常态化抓好习近平新时代中国特色社会主义思想、习近平总书记系列重要讲话和党的十九大精神学习教育，在中心组学习上认真学习了十九届四中、五中全会和省市县委全会精神。坚持会前学法，每次会前组织学习党的理论法规和方针政策及有关法律法规。二是加大了学习力度，严格督促每位干部学懂弄通做实。每个股室根据局机关年初学习计划和股室职能职责制定具体学习计划，实行每季度对党员干部学习笔记检查，领导班子对分管领域的学习成效开展定期检查，对重要学习内容要求撰写心得体会，严肃处理照抄照搬的人员。

　　4.关于“党员干部的党性教育抓得不牢，中心组学习制度落实差、‘两学一做’抓而不实”的问题

　　整改情况：一是强化中心组理论学习。完善《党组中心组学习制度》，落实专人制定年度中心组学习计划，梳理学习内容，严格执行每月召开一次党组中心组学习会，会后规范整理学习资料归档，中心组学习制度得到有效落实，党员干部的政治理论、思想建设得到全面提高。二是狠抓学习管理。局党组书记严格审核把关党组成员学习笔记，分管领导严格审查分管人员的学习笔记，切实加强学习管理，严防学习流于形式。利用“学习强国”“掌上南江”等学习平台，督促常态化抓实个人自学。组织党员干部把《中国共产党党章》《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》《中国共产党纪律处分条例》等党的基本知识学深悟透，督促相关领导对《中国共产党党章》进行全文学习。

　　5.关于“意识形态领域工作薄弱”的问题

　　整改情况：一是压实意识形态工作责任。落实党组书记亲自抓，一名党组成员具体抓意识形态工作。召开意识形态工作专题研究部署会，完善《中共南江县审计局党组意识形态工作责任制的实施意见》，出台《南江县审计局网络舆情应对工作实施方案》，加大研判和网络舆情管控力度，每半年向上级专题汇报一次意识形态工作。二是加强阵地管理。落实专人负责职工书屋日常管理，把审计专报专刊分栏装入职工书屋、工会活动、党员活动室中，及时更新专栏内容。三是做好典型培树。落实专人做好典型培树和宣传工作，积极报送审计局先进事迹，按规定处置舆情，做好单位微信群、QQ群管理，加强舆论引导教育，用好政务新媒体，讲好审计故事。四是定期分析研判。党组会研究部署精神文明创建工作2次，开展了“反对陈规陋习，提倡文明新风”等主题活动。及时处理涉审相关问题，将涉审问题处理化解在萌芽阶段，确保涉审事件不扩散，及时向县委政府上报涉审重大事项和审计发现的关乎全局问题。

　　(三)党的组织建设方面

　　6.关于“党建工作责任制落实不到位”的问题

　　整改情况：明确党组书记抓党建工作第一责任人职责，分管领导“一岗双责”。坚持定期研判、定期督察党建工作落实情况，将党建工作与审计业务工作同部署、同考核，局党组严格做到每季度专题研究党建一次，每半年听取1次党支部工作汇报，扎实抓好各项党建工作。在项目审计一线成立临时党小组，出台了《中共南江县审计局支部委员会在审计项目一线成立临时党小组工作规则(试行)》，防止出现党建和业务“两张皮”现象。始终坚持以党建工作为引领，锻造干净担当高效的审计队伍。加大党建工作规范开展力度，严格按照上级党组织要求，梳理问题，建立台账，引以为戒，全面完成党的建设各项工作。

　　7.关于“党的组织建设薄弱”的问题

　　整改情况：一是规范组织生活。抓实理论学习教育，认真开展谈心谈话、批评和自我批评，严肃报告个人重大事项，认真做好民主评议党员工作，高质量召开民主生活会。民主生活会后制定整改方案，建立整改台账，限定整改时限，整改进行跟踪督办。二是切实抓好支部工作。按程序开展了党支部换届选举工作，严格落实“三会一课”制度，坚持每月25日开展“主题党日”活动。对党组书记、党组成员年初安排党课任务，主动参与机关支部组织生活会，做实“双重”组织生活。加大支部党务专业知识培训，实施定期公示党费缴纳情况，坚持优质发展党员，做到发展党员程序规范、党内工作公开透明。三是及时做好党务公开。建立健全党务政务公开制度，进一步完善责任制度，加强对党务、政务公开全过程的监督，落实专人及时公开党务政务信息，并做到每月更新一次公示栏。

　　8.关于“部分重点岗位人员长期不交流和不按规定借调人员”的问题

　　整改情况：一是迅速调整岗位人员。完善了《审计局重点岗位人员交流制度》，对8个内设机构和2个派出机构负责人等重要岗位干部进行了全部调整轮换;二是积极改善用人方式。按照县委政府相关规定，完善了审计专业人才聘用的方式和程序。

　　(四)党的作风建设方面

　　9.关于“‘四风’问题依然存在”的问题

　　整改情况：一是扎实开展“四风”专项整治。认真自查自纠，围绕“四风”开展专项整治，重点针对形式主义、官僚主义相关问题逐一查摆，深刻剖析原因，建立整改台账，认真抓好整改。二是结合主题教育改进作风。强化为民情怀，党组书记和班子成员带头改进作风，热情接待来访群众。审计过程中自觉做到讲纪律、重言行、树形象，尊重客观事实，主动向被审计单位做好审计期间工作公示。三是完善机关财务管理制度。发挥内审职能，完善机关财务管理制度，规范报销差旅费用，及时清退超标准报销的差旅费用。

　　10.关于“违反中央八项规定精神问题时有发生”的问题

　　整改情况：一是加强党风廉政教育。组织全体干部职工认真学习审计“四严禁”“八不准”工作纪律，多次组织观看警示教育片，增强全体干部职工遵守党规党纪的自觉性，切实加强党风廉政教育;落实审计项目公示公告、现场审计廉政承诺机制，制定了审计工作提醒函，抓好审计组进点前的廉政教育、进点后的审计纪律告知、出点后的审计纪律执行情况报告，主动接受被审计单位和社会监督。二是严格执行公务接待。坚决落实公务接待“三单”制度，“三单”不全的一律不予报销;坚持“先审批、后接待”的接待管理程序，严格执行公务接待工作餐制度，严控公务接待标准，规范接待费用支付。三是规范报销会议费用。完善了会议费用报销制度，明确会议费用的开支范围和报销标准，并严格遵照执行。

　　11.关于“法纪学习教育不深入”的问题

　　整改情况：一是完善法纪学习制度，制定法纪学习计划。坚持每季度专题研究部署党风廉政建设和反腐败工作，将党纪法规教育列入中心组学习和会前学法中，截至目前，组织干部职工年度会前学法15次。二是严肃开展述责述廉，持续加强法纪教育。局党组每半年听取班子成员党风廉政建设落实情况报告，建立领导干部法治档案，组织干部职工法律知识测试。党组书记严格审核班子成员述责述廉报告，严肃报告各自廉洁从政情况和抓廉政工作情况。

　　(五)党的纪律建设方面

　　12.关于“监督机制不健全”的问题

　　整改情况：一是强化廉政组织保障。成立了以局党组书记为组长的廉政风险防控工作领导小组，全面开展廉政风险点排查，重点围绕投资审计、财务管理、外派审计组等工作领域，从业务流程、日常监管、资金使用等方面找准廉政风险点，并逐一建立了台账，深入分析风险点产生的原因，有针对性地制定了具体防控措施。二是强化廉政风险防控。进一步完善了《财务管理制度》《政府采购审计中介管理办法》等制度，并组织全体职工学习，加强党员干部廉政风险防控措施执行。三是从严开展正风肃纪。常态化推进主题教育“8+8+2+1”专项整治，组织开展了审计机关正风肃纪专项整治行动。

　　(六)党风廉政建设方面

　　13.关于“全面从严治党主体责任落实有差距”的问题

　　整改情况：一是压实党风廉政建设主体责任。进一步落实党组书记“第一责任人”职责和班子成员“一岗双责”，进一步完善责任明晰、任务具体、目标明确的责任体系，每名干部职工签订诺廉、诺德、诺效“三诺”承诺书，做到党风廉政建设工作与业务工作同部署、同安排、同检查、同考核。二是加强廉政提醒谈话。推进廉政谈话制度化、常态化，党组书记定期与班子成员和重点岗位责任人开展谈心谈话，尤其是“一岗双责”履行不力、年初制定责任清单落实不力的人员，对苗头性、倾向性问题做到早发现、早提醒、早纠正。结合“不忘初心、牢记使命”主题教育开展了法纪教育、警示教育、廉政教育和红色革命教育。三是逗硬落实“一岗双责”。进一步完善领导班子“一岗双责”制度，分管领导在推动审计项目时同步落实党风廉政建设责任，要求经常性深入审计项目一线督查检查审计组党风廉政建设情况，“一岗双责”得到有效落实。各股室、分局、中心对自己领域的党风廉政建设工作任务进行了全盘梳理，建立了廉政台账，并做到每半年向局党组集中汇报1次。

　　14.关于“日常监督检查流于形式”的问题

　　整改情况：一是加强监督检查。党组班子增强日常监督责任意识，党组书记、党组成员轮流开展日常监督检查。对照蒲波、彭宇行、侯晓春、刘凯、马安国等违纪违法案例开展了自查、自警、自省专项整治工作，专题收看了《处心弄权招投标、人生敛来“烂”尾楼》《越界》等专题警示教育片。二是紧盯重点岗位。廉政风险防控工作领导小组办公室围绕重点工作，每次突出1-2个重点岗位开展监督检查，紧盯高风险岗位工作情况，建立工作监督检查台账，将检查情况定期向组长汇报，确保监督检查有成效。

　　15.关于“执行财经纪律不严格”的问题

　　整改情况：一是严肃财经纪律。组织学习了《预算法》《会计法》《发票管理办法》《会计基础工作规范》等财经法规，规范会计工作秩序，严肃财经工作纪律，严格审核财务原始凭证，坚决制止白条列支现象。二是严格采购程序。组织学习了《政府采购法》《政府集中采购目录及采购限额标准》，严格按照政府采购规定，完善单位采购制度，规范单位采购行为，大宗物品采购通过会议集体研究决定，按程序向采管办申报审批，实施采购。采购后凭发票、审批采购单，验收等资料入帐。加强固定资产管理，完善固定资产移交手续，建立固定资产管理工作台账。三是理清财务资料。加强内部控制管理，规范物资发放，做好采购资料归档，杜绝发放资料不齐、登记记录不清等问题。

　　三、巩固整改成效，以巡察要求为工作方向推动审计高质量发展

　　在今后工作中，我们将以巡察反馈问题整改为契机，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会及省市县委全会精神，按照“党要管党、从严治党”的总要求，驰而不息巩固提升巡察反馈问题整改成果。一是坚持党的领导，依法实施审计项目。坚决听从党的指挥，严格依法审计，加强重大政策落实、国有资产资源、领导干部经济责任、公共投资建设、公共资金效能、乡村振兴、国有企业运行和地方金融企业资产等方面的审计，紧紧围绕县委全会精神和政府工作报告安排部署，开展政策跟踪审计，对普惠性民生工程、保障性住房领域实施审计。二是强化结果运用，深化以审促规效能。建立健全审计与组织人事、纪检监察、公安、检察以及其他有关主管单位的工作协调机制;依法移送审计发现的违纪违法问题线索或其他事项，强化处理结果反馈;加大审计发现的典型性、普遍性、倾向性问题整改力度;努力实现审计一批，促进规范一片的工作格局。三是加强自身建设，不断提高自身水平。坚持管党治党、全面从严治党，坚决反对形式主义、官僚主义、享乐主义、奢靡之风，一体推进“不敢腐、不能腐、不想腐”。完善机关管理制度，强化制度落实，加强自身监督管理，确保各项工作在规章制度规定的轨道内运行。加强学习培训，不断增强自身审计业务水平。今后工作中，局党组将持续巩固深化本次巡察整改工作成效，补短板、强弱项，抢抓机遇，拼搏奋进，积极践行新发展理念，主动融入新发展格局，推动审计工作与时俱进，更好履行审计职责，更加促进社会公平正义，为奋力夺取全面建设社会主义现代化新胜利提供更加坚实的审计监督力量。

　　欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督，如有意见建议，请及时向我们反映。

　　联系电话：0827—8268539

　　地址：巴中市南江县光雾山大道城庙段441号

　　                                                  
                                                                                                                                                                     中共南江县审计局党组

　　                                                                                                                                                                   2021年3月10日